個人投資家にとって最も積極的な税損失収穫ソリューション: ロングショート直接インデックス 市場で同時にロングポジションとショートポジションを保有することで、両者の損失を収穫できます 仕組み(そして対象者)は以下の通りです:

念のために言うと、ダイレクトインデックスとは、インデックスを構成するすべての銘柄を個別に買い取るものです(インデックスファンドとは違います) その利点は、個々のポジションのボラティリティが高いため、より多くの税金損失を収穫できることです 損失は年間で元本の2%〜4%を回収できます

ロングショートダイレクトインデックスはこれをさらに進化させています 指数を単にロングするだけでなく、通常ポートフォリオ価値の約30%の個別株も空売りします これにより130/30の構成が生まれ、130%のロング、30%のショートとなり、純市場エクスポージャーは100%になります

この戦略は市場を追跡しながら、はるかに多くの税損失を生み出します 株価が下落すると、通常の直接インデックスのように損失を収穫します しかし今、空売りしている株が上昇すると、それも損を意味します! あなたは一年中、上昇市場も下落市場も損失を生み出します

数学的には説得力があります 500万ドルのポートフォリオでは、標準的なダイレクトインデックス投資で年間10万ドルから20万ドルの税負担が発生することがあります ロングショートは25万ドルから50万ドル+の損失を生む可能性があります 連邦税率37%+州税で、年間で10万ドルから20万ドル+の税収削減に見合う可能性があります

この戦略は誰のためのものなのでしょうか? - 価値を出すには大きな課税対象の証券会社が必要です...少なくとも100万ドル+は - 高い税率で税金を払うため、~1%の手数料を割に合うものにします - この件を扱ってくれるプラットフォームや投資アドバイザーが必要です