De meest agressieve oplossing voor belastingverlies oogsten voor particuliere beleggers: Long-short directe indexering Je houdt tegelijkertijd long- en shortposities in de markt, zodat je verliezen aan beide kanten kunt oogsten. Hier is precies hoe het werkt (& voor wie het is):

Ter herinnering, directe indexering is wanneer je elke afzonderlijke aandeel die de index vormt individueel koopt (in tegenstelling tot een indexfonds) Het voordeel is dat je meer belastingverliezen kunt oogsten, aangezien individuele posities meer volatiliteit hebben Je kunt jaarlijks 2%-4% van je hoofdsom aan verliezen oogsten

Long-short directe indexering tilt dit naar een hoger niveau In plaats van alleen long te gaan op de index, short je ook individuele aandelen, typisch ~30% van de portefeuillewaarde Dit creëert een 130/30-structuur, je bent long 130%, short 30% wat je een netto marktexposure van 100% geeft

Deze strategie genereert veel meer belastingverliezen terwijl je de markt volgt Wanneer een aandeel daalt, oogst je de verliezen zoals bij normale directe indexering Maar nu, wanneer een aandeel dat je short, stijgt, is dat ook een verlies voor jou! Je genereert verliezen in zowel stijgende als dalende markten het hele jaar door

De wiskunde is overtuigend Bij een portefeuille van $5M kan standaard directe indexering $100K-$200K aan jaarlijkse belastingverliezen genereren Long-short kan $250K-$500K+ aan verliezen genereren Bij een federale belastingtarief van 37% + staatsbelastingen, is dat potentieel $100K-$200K+ aan jaarlijkse belastingbesparingen

Voor wie is deze strategie bedoeld? - Je hebt een grote belastbare brokerage nodig om het de moeite waard te maken.. minstens $1M+ - Je betaalt belasting tegen een hoog tarief om de ~1% vergoeding de moeite waard te maken - Je hebt een platform of investeringsadviseur nodig die dit voor je kan afhandelen