Najbardziej agresywne rozwiązanie do zbierania strat podatkowych dla indywidualnych inwestorów: Indeksowanie bezpośrednie long-short Jednocześnie zajmujesz pozycje długie i krótkie na rynku, dzięki czemu zbierasz straty z obu stron. Oto dokładnie jak to działa (i dla kogo jest przeznaczone):

Przypominając, indeksowanie bezpośrednie polega na tym, że kupujesz każdą pojedynczą akcję, która wchodzi w skład indeksu, indywidualnie (w przeciwieństwie do funduszu indeksowego) Korzyścią jest to, że możesz zbierać więcej strat podatkowych, ponieważ indywidualne pozycje mają większą zmienność Możesz zbierać 2%-4% swojego kapitału w stratach rocznie

Indeksowanie bezpośrednie long-short przenosi to na wyższy poziom Zamiast po prostu inwestować w indeks, krótko sprzedajesz również poszczególne akcje, zazwyczaj ~30% wartości portfela Tworzy to strukturę 130/30, jesteś długi na 130%, krótki na 30%, co pozostawia ci z ekspozycją na rynek netto na poziomie 100%

Ta strategia generuje znacznie więcej strat podatkowych, śledząc rynek Kiedy akcja spada, zbierasz straty jak w normalnym indeksowaniu bezpośrednim Ale teraz, gdy akcja, którą krótko sprzedajesz, rośnie, to również jest strata dla ciebie! Generujesz straty zarówno na rynkach rosnących, jak i spadających przez cały rok

Matematyka jest przekonująca Na portfelu o wartości 5 milionów dolarów, standardowe bezpośrednie indeksowanie może generować roczne straty podatkowe w wysokości 100 000 - 200 000 dolarów Strategia long-short może generować straty w wysokości 250 000 - 500 000+ dolarów Przy stawce federalnej wynoszącej 37% + podatkach stanowych, to potencjalnie 100 000 - 200 000+ dolarów oszczędności podatkowych rocznie

Dla kogo jest ta strategia? - Musisz mieć dużą opodatkowaną giełdę, aby to miało sens.. przynajmniej 1M+ - Płacisz podatki w wysokiej stawce, aby opłata ~1% była uzasadniona - Potrzebujesz platformy lub doradcy inwestycyjnego, który może się tym zająć