Bireysel yatırımcılar için en agresif vergi kaybı toplama çözümü: Uzun-kısa doğrudan indeksleme Piyasada hem uzun hem kısa pozisyonlar tutarsınız, böylece her iki tarafta da kayıp elde edersiniz İşte tam olarak nasıl çalıştığı (ve kim için olduğu):

Hatırlatmak gerekirse, doğrudan endeksleme işlemi endeksin her hissesini bireysel olarak satın aldığınız anlamına gelir (bir endeks fonuna göre). Faydası, bireysel pozisyonlarda daha fazla dalgalanma olduğu için daha fazla vergi kaybı elde edebilmenizdir Ana sermayenizin %2-%4'ünü yıllık zararlar olarak hasat edebilirsiniz

Uzun-kısa doğrudan endeksleme bunu bir üst seviyeye taşıyor Sadece endekse uzun pozisyona gitmek yerine, bireysel hisseleri de açığa çıkarırsınız, genellikle portföy değerinin ~%30'unu Bu da 130/30 bir yapı oluşturur, 130% açık pozisyondasınız, %30 kısa pozisyonda olursunuz ve %100 net piyasa maruziyetiniz olur

Bu strateji, piyasayı takip ederken çok daha fazla vergi kaybı yaratır Bir hisse düştüğünde, kayıpları normal doğrudan endeksleme gibi hasat edersiniz Ama şimdi kısa pozisyon yaptığınız bir hisse yükseldiğinde, bu da sizin için bir kayıp! Yıl boyunca hem iniş hem de aşağı piyasalarda zarar yaratıyorsunuz

Matematik etkileyici 5M dolarlık bir portföyde, standart doğrudan endeksleme yıllık 100K$-$200K vergi kaybı yaratabilir Uzun-kısa pozisyonu 250K$-$500K$+ zarar yaratabilir %37 federal oran + eyalet vergileriyle, bu potansiyel olarak $100K-$200K$+ yıllık vergi tasarrufu demektir

Bu strateji kim için? - Değerli olması için büyük bir vergilendirilebilir aracı kuruma ihtiyacınız var.. en az $1M+ - ~%1 ücretin değilmesi için yüksek oranda vergi ödersiniz - Bu işi sizin için halledebilecek bir platform veya yatırım danışmanına ihtiyacınız var